03 июня 2014

Раскрытие информации о конечных бенефициарах

Определение ВАС РФ от 09.01.2013 N ВАС-14828/12 по делу N А40-82045/11-64-444

Раскрытие информации о конечных бенефициарах: возможное новое требование к доказыванию добросовестности офшорной компании, владеющей недвижимым имуществом в России.

В настоящее время на рассмотрение Президиума ВАС РФ передано дело, в котором, с точки зрения коллегии судей ВАС РФ, имело место использование офшорной компании с целью создания искусственной фигуры добросовестного приобретателя недвижимого имущества (Определение ВАС РФ от 09.01.2013 N ВАС-14828/12 по делу N А40-82045/11-64-444, далее - Определение).
Правовая аргументация и выводы, содержащиеся в данном Определении, представляются крайне актуальными, поскольку в случае согласия с ними Президиума ВАС РФ в судебной практике будут сформулированы новые требования к доказыванию добросовестности офшорных компаний в спорах по поводу недвижимого имущества, находящегося на территории Российской Федерации.

Источник: КонсультантПлюс